Konsultan Sektor Riil & UMKM

Analisis Kredit 5 C (Bankable)

2009-09-04T15:00:00.001+07:00

Assalaimualaikum Wr Wb

Bapak/Ibu/Saudaraku pelaku UMKM dimanapun lokasi usaha

Pada saat UMKM mengajukan proposal pinjaman pembiayaan (kredit) kepada Bank, ada dua hal yang dinilai Bank, pertama apakah usaha tersebut sudah layak (feasible) dijalankan, kedua apakah usaha tersebut sudah memenuhi kriteria bank (bankable). Pada uraian berikut ini kami akan membahas kriteria bankable yang menjadi pedoman bank dalam menilai dan menganalisa kredit proposal yang diajukan UMKM.

Semoga bermanfaat

Wassalam

Analisis Kredit 5 C (Bankable)

Untuk mendapatkan keyakinan bahwa calon debitur akan mampu melunasi kreditnya, maka analisis kredit harus dilakukan dengan berpedoman pada prinsip dasar analisis kredit, yaitu : 5 C (Character,

Character

Sifat calon debitur merupakan unsur pertama yang perlu dipelajari dalam analisis kredit. Kelancaran pengembalian kredit sebagian besar sangat dipengaruhi oleh unsur character atau sifat dari calon debitur. Untuk mengetahui sifat positif atau negatif dari calon debitur, bank harus mengadakan pengamatan yang teliti mengenai sifat yang dimiliki seperti kemauan dan tanggungjawab terhadap kewajiban, keterbukaan, kejujuran, ketekunan, kepribadian, hemat, kewiraan, kesukaan/hobi dsb. Tidak mudah mendapatkan informasi mengenai sifat atau karakter seseorang, berbagai cara untuk mengetahuinya bisa dilakukan dengan melakukan pengamatan langsung terhadap kebiasaan sehari-hari dari yang bersangkutan, melalui kaum kerabat, tetangga, tokoh masyarakat yang mengenalnya, juga dari rekan bisnisnya. Periksa silang kepada pemasoknya tentang kebiasaan dalam pembayaran, jika mungkin periksa kepada banknya apabila yang bersangkutan menjadi nasabah bank lain.

Capacity

Merupakan penilaian terhadap kemampuan calon debitur dalam memenuhi kewajibannya. Kemampuan untuk mencari dan mengkombinasikan sumber daya yang terkait dengan bidang usahanya. Kemampuan memproduksi barang atau jasa yang dapat memenuhi kebutuhan konsumen/pasar. Juga kemampuannya untuk menyusun suatu rencana bisnis dan mewujudkannya menjadi suatu realitas.

Penilaian terhadap kapasitas ini memilki tujuan apakah calon nasabah ini mempunyai kemampuan untuk melunasi kredit termasuk membayar bunganya yang pada dasarnya mencakup 4 (empat) aspek, yaitu:

· Aspek Pembelanjaan Operasi Perusahaan.

Dari pembelanjaan operasi perusahaan akan dapat diketahui kebiasaan dan tingkat efisiensi calon debitur dalam pengaturan dana perusahaan yang dimiliki. Misalnya, sumber dana jangka pendek harus digunakan untuk modal kerja atau pembelanjaan operasional usaha bukan untuk membeli harta tetap. Dari pembelanjaan operasional ini bisa diperoleh juga kemampuan calon nasabah dalam menyediakan dana untuk membayar angsuran pinjaman dan bunga.

· Aspek Likuiditas

Untuk melihat kemampuan calon nasabah dalam mengelola kas perusahaan sehingga bank bisa meyakini usaha ini bisa membayar angsuran pinjaman dan bunga sesuai jadwal yang ditentukan sesuai perjanjian.

· Aspek Aktivitas

Pemberian kredit memiliki tujuan untuk meningkatkan aktivitas usaha secara lebih efisien. Peningkatan aktivitas tanpa disertai dengan efisiensi akan mengakibatkan terhamburnya dana yang seterusnya dapat mengurangi likuiditas dan pada akhirnya akan mengurangi kemampuan membayar kredit.

· Aspek Profitabilitas.

Kredit yang akan diterima calon nasabah apakah mampu meningkatkan volume usaha yang sekaligus meningkatkan laba. Semakin besar laba yang diperoleh akan semakin besar pula peluang untuk membayar angsuran kredit serta bunganya.

Repayment capacity dapat diperhitungkan setelah mengetahui keempat aspek tersebut di atas. Beberapa teknik (technical capacity) untuk menghitung besarnya kredit yang diberikan dapat dilakukan sebagai berikut:

· Menyusun proyeksi arus kas yang meliputi aspek likuiditas, aspek aktivitas dan aspek pembelanjaan operasional perusahaan. Dengan proyeksi tersebut akan diketahui surplus atau defisit keuangan perusahaan yang akan mencerminkan kemampuan membayar angsuran kredit dan bunga. Dengan mengetahui kemampuan membayar angsuran dan bunga akan dapat ditentukan besarnya plafon kredit yang diberikan kepada usaha bersangkutan.

· Memastikan laba yang diperoleh usaha dari aspek profitabilitas kemudian menentukan kapasitas kredit yang akan diberikan dengan cara menentukan persentase dari laba bersih dan dikalikan dengan frekuensi angsuran atau dengan pendekatan, misalnya :

Plafon Kredit = 75 % x laba bersih x frekuensi angsuran.

Capital

Analisis capital bertujuan untuk memastikan kemampuan calon debitur menyediakan dana sendiri untuk mendampingi kredit yang akan diberikan oleh bank. Penilaian terhadap capital juga bermaksud untuk meningkatkan tanggung jawab calon debitur dalam menjalankan usahanya karena ikut menanggung risiko terhadap kegagalan usahanya. Semakin besar modal yang disediakan oleh calon debitur semakin baik bagi bank, mengingat kredit yang diberikan akan semakin berkurang dan berarti risiko kredit semakin kecil. Tidak ada suatu ketentuan yang pasti mengenai besarnya perbandingan antara modal sendiri (equity) dengan kredit bank, biasanya semakin besar skala usaha persentase modal sendiri semakin kecil. Namun dengan suatu analisis indeks leverage yaitu indeks yang menyatakan rasio rentabilitas modal sendiri dari suatu struktur modal dengan rentabilitas modal sendiri secara total akan memudahkan bank untuk menentukan persentase modal (equity) dengan pinjaman bank. Untuk hal ini akan dibahas dalam aspek keuangan.

Collateral

Merupakan suatu jaminan kredit yang dapat menambah tingkat keyakinan bank bahwa calon debitur dengan usaha yang dimilikinya akan mampu melunasi kredit. Dalam hal ini agunan merupakan jaminan tambahan jika bank menganggap aspek pendukung usaha calon debitur masih lemah. Jaminan ini biasanya terlepas dari obyek kredit dan dapat berupa kekayaan lain dari calon debitur atau jaminan dari pihak ketiga.

Condition of Economy

Kondisi yang dipersyaratkan adalah kegiatan usaha calon debitur mampu mengikuti fluktuasi ekonomi baik dalam maupun luar negeri. Selain itu, usaha ini masih prospektif setidaknya selama masih menggunakan kredit bank. Untuk mengetahui kondisi ekonomi perlu mengamati kondisi internal dan eksternal dari usaha ini.

Kondisi internal adalah:

· Usaha ini memiliki pasar atau pelanggan yang jelas dan memiliki prospek untuk dikembangkan.

· Produk berupa barang atau jasa yang dihasilkan memiliki ciri khas dan mampu menarik minat konsumen

· Tempat usaha relatif tetap dan terhindar dari gangguan yang bersifat permanen.

· Usaha tidak menimbulkan pencemaran lingkungan dan kesehatan.

· Usaha tidak bertentangan dengan adat, budaya masyarakat, moral dan nilai agama.

Kondisi eksternal yang diamati:

· Kondisi pasar seperti prakiraan kebutuhan, daya beli, luas pasar, perubahan mode, persaingan, barang substitusi

· Teknis produksi menyangkut perkembangan teknologi, tersedianya bahan baku, bahan penolong dsb.

· Permodalan seperti pasar uang, kredit penjual, perubahan sukubunga dll.

· Peraturan atau perundangan yang mempengaruhi kegiatan usaha calon debitur.

Demikian, semoga bermanfaat

Deddy Edward Tanjung

GEJALA DAN SEBAB KREDIT BERMASALAH

2009-09-04T14:14:00.000+07:00

GEJALA DAN SEBAB KREDIT BERMASALAH

Gejala timbulnya kredit bermasalah, dapat sumbernya dari intern nasabah dan dari intern bank seperti :

v Perilaku Rekening

v Perilaku Laporan Keuangan

v Perilaku Kegiatan Bisnis

v Perilaku Debitur

v Perilaku Makro Ekonomi

KONDISI INTERN NASABAH (Perilaku Rekening, Perilaku Laporan Keuangan, Perilaku Debitur)

v Perilaku Rekening

a. Terjadinya penyimpangan terhadap perjanjian kredit

Salah satu gejala awal yang wajib diamati bank untuk mencegah timbulnya kredit bermasalah adalah kepatuhan debitur terhadap perjanjian kredit. Penyimpangan terhadap perjanjian kredit dapat dikategorikan sebagai gejala serius terjadinya tunggakan kredit. Sebagai contoh terjadinya keterlambatan pembayaran bunga atau pokok kredit.

b. Jadwal Pencairan Kredit Tidak Sesuai Dengan Akad Kredit

Jika dalam klausul perjanjian kredit tertera bahwa kredit akan dicairkan lebih dari sekali, sementara itu pencairan oleh debitur hanya sekali maka terjadi pelanggaran terhadap jadwal pencairan kredit dan ini merupakan indikasi masalah yang dapat menyebabkan terjadinya kredit macet.

c. Penurunan Jumlah Tabungan, Deposito dan Kekayaan Debitur

Penurunan jumlah tabungan, deposito maupun kekayaan lain debitur merupakan lampu merah bagi bank. Dijualnya harta kekayaan debitur seperti: rumah, tanah, sawah, mobil, motor, dsb dapat dijadikan indikasi bahwa debitur menghadapi kesulitan keuangan.

d. Debitur Sering Meminta Penundaan Pembayaran

Umumnya jika tidak terjadi gangguan terhadap kelancaran usaha, maka pembayaran kepada bank juga lancar. Namun seringkali bank mentolerir permintaan penundaan pembayaran oleh debitur. Padahal, kemungkinan permintaan penundaan sebagai bentuk ketidaklancaran usaha debitur.

e. Terjadinya Penyimpangan Penggunaan Kredit

Dalam akad perjanjian kredit selalu tertuang tujuan penggunaan kredit. Penyimpangan terhadap tujuan penggunaan kredit perlu diwaspadai kemungkinan terjadinya kredit bermasalah.

f. Debitur Mengajukan Perpanjangan Kredit

Pengajuan perpanjangan kredit oleh debitur tidak selalu buruk jika hal tersebut ditujukan untuk kepentingan bisnis seperti: peningkatan omzet, kontrak dengan pihak ketiga, dsb. Akan tetapi perlu juga diwaspadai apakah perpanjangan kredit disebabkan oleh ketidakmampuan debitur dalam membayar.

g. Debitur Mengajukan Penambahan Kredit

Sebagaimana permohonan perpanjangan kredit di atas, permohonan penambahan kredit tidaklah selalu buruk. Penambahan kredit untuk tujuan meningkatkan usahanya tentu bukan masalah. Akan tetapi jika penambahan kredit tersebut diakibatkan karena likuiditas debitur terganggu karena kesalahan pengelolaan usaha, itu yang perlu diwaspadai.

h. Debitur Mengajukan Penjadwalan Ulang Kredit

Dalam melakukan analisis kredit, para analis membuat jadwal pengembalian kredit berdasarkan cash flow yang sudah dihitung berdasarkan perhitungan perputaran dan arus kas. Jika kemudian dalam perjalanan kredit, terjadi pelanggaran maka ada berbagai kemungkinan. Antara lain analisis kurang tajam atau ketidakmampuan debitur mengelola usahanya dengan baik.

v Perilaku Laporan Keuangan

Sebagian bank mensyaratkan debiturnya untuk melaporkan kondisi keuangannya secara rutin setiap bulan. Dari laporan keuangan debitur tersebut, bank dapat mendeteksi gejala-gejala timbulnya kredit bermasalah. Beberapa gejala yang patut diwaspadai akan menyebabkan timbulnya kredit bermasalah di antaranya adalah :

· Penyajian laporan dan bahan masukan lain secara tidak benar

· Likuiditas Menurun

· Perputaran Piutang Menurun

· Rasio Piutang Lancar Terhadap Asset Total Meningkat

· Piutang Meningkat

· Perputaran Persediaan Menurun

· Rasio Persediaan Terhadap Asset Total Meningkat

· Persediaan Meningkat

· Rasio Aktiva Lancar Terhadap Aktiva Total Menurun

· Aktiva Tetap Menurun

· Biaya Produksi Naik Tajam

· Penjualan Meningkat Namun Laba Menurun

· Debt Equity Meningkat

· Hutang Jangka Panjang Meningkat Tajam

· Muncul Hutang Dari Kreditur Lain

· Rasio Keuangan Terhadap Asset Menurun

· Laporan Keuangan Sering Terlambat

· Laporan Keuangan Tidak Diaudit

· Penyajian laporan dan bahan masukan lain secara tidak benar

· Prosentase Laba Terhadap Aktiva Menurun

· Laporan Keuangan Direkayasa

· Masih Belum Ada Pengkaderan Dalam Manajemen

· Net Worth Menurun

v Perilaku Kegiatan Bisnis

Berdasarkan perilaku bisnis debitur, bank dapat mendeteksi gejala-gejala timbulnya kredit bermasalah, beberapa keadaan yang patut diwaspadai adalah:

· Hubungan Stakeholder

· Hubungan Dengan Pelanggan Memburuk

· Harga Jual Terlalu Rendah

· Kehilangan Hak Sebagai Distributor

· Kehilangan Sebagai Pemasok Utama

· Kehilangan Pelanggan Utama

· Mulai Terlibat Spekulasi Bisnis

· Hubungan Dengan Bank Semakin Renggang

· Debitur Enggan Dikunjungi

· Keterlibatan Dengan Usaha Lain

· Ada Informasi Negatif Dari Pihak Luar

· Ada Klaim Dari Pihak Ketiga

· Ada Pemogokan Buruh

· Nilai Agunan Menurun

· Terjadi Sengketa Di antara Pemilik, Pemilik Dengan Pengurus dan Di antara Pengurus

· Perubahan Mendadak Dalam Manajemen

· Agunan Hilang

· Terlalu Optimis Dengan Laba

· Debitur Alih Usaha Pokok

· Mencari Pinjaman Baru

· Terjadi Kejenuhan Pasar

· Biaya Produksi Naik

· Aktiva Tetap Digunakan Untuk Membiayai Operasi Perusahaan

· Penurunan fasilitas produksi dan penurunan produksi debitur

· Kegagalan pemasaran hasil produksi akan mengakibatkan turunnya likuiditas perusahaan. Kondisi ini akan memaksa pengusaha untuk menjual sebagian atau seluruh fasilitas produksinya. Jika hal ini terjadi, sudah dapat diprediksikan bahwa angsuran kreditnya juga akan tersendat.

· Tingginya frekuensi pergantian tenaga kerja debitur

· Menurunnya kondisi usaha dan keuangan perusahaan akan menimbulkan suasana kerja yang kurang menyenangkan bagi banyak karyawan. Akibatnya tingkat turn over tenaga kerja menjadi tinggi.

v Perilaku Debitur

Berdasarkan perilaku debitur, dapat dibaca situasi yang memberikan indikasi adanya gejala timbulnya masalah kredit, beberapa kondisi yang patut diwaspadai adalah :

· Kesehatan Debitur Menurun

· Debitur Meninggal

· Debitur Kalah Judi

· Terjadi Sengketa Rumah Tangga

· Debitur Kawin Lagi

· Telepon Dari Bank Sering Tidak Dijawab

· Membeli Aktiva Tetap Yang Konsumtif

· Debitur Mempunyai Kegiatan Tertentu

· Debitur Menghindar Jika Ketemu Dengan Petugas Bank

· Debitur Tidak Datang Jika Diundang Bank

v Perilaku Makro Ekonomi

Perubahan kondisi makro ekonomi perlu diwaspadai sebagai gejala timbulnya kredit bermasalah. Beberapa perubahan kondisi makro ekonomi yang patut diwaspadai adalah :

· Peraturan Pemerintah

· Resesi

· Bencana Alam

v KONDISI INTERN BANK (Dari Sisi Bank), terdapat beberapa faktor penyebab kegagalan pemberian kredit sebagai berikut:

1. Self Dealing (berusaha untuk diri sendiri)

Adanya keterlibatan pegawai bank dalam kegiatan usaha debitur

2. Anxiety for Income (haus akan laba)

Sebagian orang beranggapan bahwa menerima kredit sebagai keberhasilan memperoleh income, sehingga mereka akan berlomba-lomba mencari kredit tanpa memikirkan kemampuan pengembaliannya.

3. Compromise of Credit Principles (kompromi terhadap prinsip kehati-hatian)

Kadangkala pimpinan bank berkompromi untuk menerima kredit dengan resiko tinggi karena faktor keeratan hubungan. Kuatnya persaingan juga dapat menyebabkan terjadinya hal ini.

4. Non-Existance of Sound Lending Policies (kebijaksanaan perkreditan yang kurang sehat)

Tidak adanya perencanaan dan petunjuk dalam pelaksanaan kebijaksanaan perkreditan yang sehat.

5. Incomplete Credit Information (ketidaklengkapan informasi kredit)

Ketiadaan informasi yang lengkap merupakan salah satu penyebab dari kegagalan dalam perkreditan.

6. Failure to Obtain Enforce Liquidation Agreements (ketidakmampuan untuk mengambil tindakan likuidasi sesuai perjanjian)

7. Complacency (menggampangkan)

Menggampangkan dalam mengelola debitur akan menimbulkan keteledoran dan kelalaian dalam analisis kredit, pengawasan kredit, dsb.

8. Lack of Supervising (tidak terdapat pengawasan)

Banyak kredit yang sebetulnya bagus, tetapi karena kurangnya pengawasan dari bank maka terjadi penyimpangan-penyimpangan.

9. Technical Incompetence (ketidakmampuan teknis)

Ketidakmampuan secara teknis dalam mengelola kredit oleh pegawai bank karena kurangnya pengetahuan yang diperlukan sebagai pejabat kredit, sehingga menimbulkan kesalahan pengelolaan kredit.

10. Poor Selection of Risk (ketidakmampuan melakukan seleksi resiko)

Setiap kegiatan mengandung risiko, begitu juga dalam perkreditan banyak sekali risiko yang dihadapi. Ketidakmampuan dalam mendeteksi risiko yang mungkin terjadi menyebabkan bank tidak lagi waspada dalam mengelola kreditnya terutama dalam pengamanan dan penjagaan terhadap kredit-kredit yang telah diberikan. Contoh: kredit pada usaha baru, kredit untuk membiayai kegiatan spekulatif, kredit dengan jaminan yang tidak mencukupi dan lainnya.

11. Over/under lending (pemberian kredit yang kurang/melampaui batas)

Kredit yang besarnya melampaui batas dari kemampuan peminjam untuk melunasi atau sebaliknya dapat mengakibatkan timbulnya kredit bermasalah.

12. Competition (persaingan)

Persaingan antar bank dalam memperebutkan debitur, khususnya dalam pemberian kredit akan mengurangi kontrol dalam pemberian kredit itu sendiri.

13. Timidity (takut) Keengganan bank untuk menuntut debiturnya agar berkinerja secara optima

Rencana Penanganan Kredit Bermasalah oleh Bank Yang Perlu Diketahui Pelaku UMKM

2009-09-03T02:20:00.000+07:00

Rencana Penanganan Kredit Bermasalah oleh Bank

Yang Perlu Diketahui Pelaku UMKM

Ikhtisar

kredit merupakan usaha pokok perbankan. Oleh karena itu, pemantauan terhadap kredit yang telah dicairkan tetap harus dilaksanakan, walaupun sebelum kredit dicairkan telah dilakukan analisis. Pemantauan berfungsi mendapatkan informasi sedini mungkin untuk mendeteksi gejala timbulnya kredit bermasalah.

Dalam melakukan pemantauan, bank dapat membentuk suatu komite credit review, yang beranggotakan para pegawai bank dengan berbagai tingkat keahlian. Komite tersebut bertugas memantau kualitas kredit, dan melaporkannya kepada pimpinan bank, supaya pimpinan dapat merencanakan tindak lanjut sesuai yang diperlukan.

Apabila dari kegiatan credit review, masih terdapat kredit bermasalah maka dilakukan program penanganan kredit bermasalah. Program ini diawali dengan penyusunan rencana strategis yang ditetapkan oleh jajaran direksi bank kemudian dilanjutkan dengan penyusunan rencana fungsional atau rencana operasional untuk penanganan kredit bermasalah.

Rencana strategis dimulai dengan penetapan tujuan dan sasaran umum, kemudian penetapan strategi umum, dilanjutkan dengan penetapan sasaran operasional.

Rencana fungsional berpedoman kepada sasaran operasional dilanjutkan dengan penyusunan rencana kegiatan penanganan kredit bermasalah. Untuk memudahkan penyusunan rencana fungsional/operasional sebaiknya menggunakan prinsip 5W-1H yakni dengan mencari jawaban atas pertanyaan What, Who (Whom), Where, When dan How. Atau menjawab pertanyaan apa sasarannya, apa kegiatannya, siapa yang akan melaksanakan kegiatan, siapa yang bertanggungjawab, siapa yang menyelia, siapa target groupnya, di mana dan kapan pelaksanaannya, bagaimana cara melaksanakannya dan berapa biayanya dll. Maka, perencanaan operasional penanganan kredit bermasalah akan dapat disusun dengan mudah.

Langkah-langkah yang perlu dilakukan dalam Rencana Penaganan Kredit Bermasalah adalah (1) pemantauan kredit; (2) identifikasi proses menurunnya kualitas kredit; dan (3) pelacakan indikasi.

1. Melakukan Pemantauan Kredit

a. Pemantauan Administrasi

Pemantauan administrasi (on desk monitoring) adalah pemantauan kredit secara administratif melalui berbagai instrumen: laporan keuangan, kelengkapan dokumen, dan informasi pihak lain.

b. Pemantauan Setempat

Pemantauan lapangan (on site monitoring) adalah pemantauan kredit secara langsung ke lapangan, baik sebagian maupun menyeluruh ataupun secara kasus per kasus. Hal ini dilakukan untuk memperoleh bukti nyata dari pelaksanaan kebijaksanaan bank, atau secara menyeluruh, apakah ada penyimpangan yang terjadi atas persyaratan kredit yang telah disepakati.

c. Pemantauan Khusus

Pemantauan kredit berdasarkan hal khusus (exception monitoring), adalah pemantauan kredit pada hal-hal yang dianggap perlu dilakukan pelacakan khusus, terhadap persyaratan kredit yang telah ditentukan pada klausula khusus.

2. Mengidentifikasi Proses Menurunnya Kualitas Kredit

Proses menurunnya kualitas kredit adalah suatu bentuk meningkatnya jumlah kredit bermasalah selama kurun waktu tertentu, selama periode proyeksi. Kondisi kualitas kredit yang menurun dapat terjadi karena :

a. Perubahan Kolektibilitas

· Dari kredit lancar menjadi kredit bermasalah

· Muncul kredit bermasalah yang baru

· Kenaikan baki debet pada kredit yang sudah bermasalah sebelumnya

b. Hal lain

Suatu aktiva yang belum merupakan kredit, lalu berubah menjadi kredit efektif dan langsung bermasalah.

· Suatu kredit atas pertimbangan manajemen diputuskan untuk diberi tambahan kredit guna menutupi biaya yang timbul, sehubungan dengan pengikatan agunan atau penutupan asuransi barang jaminan atau biaya-biaya lain, pada saat kredit sudah bermasalah, dan nasabah tidak mampu membayar langsung biaya tersebut, sedangkan kelonggaran tarik sudah tidak ada lagi.

· Suatu kredit bermasalah ditimpakan dari suatu cabang ke cabang lain, atau dari suatu bank ke bank lain (loan take over).

c. Memilah Tahap Menurunnya Kualitas Kredit

Menurut Morsman dalam effective loan management, proses penurunan kualitas kredit adalah suatu proses menurunnya kualitas suatu kredit akibat dari kegagalan sistem monitoring dan putusan tindak lanjut. Terdapat lima tahap proses,

3. Pelacakan Indikasi

Bank harus melakukan pendekatan untuk memperoleh informasi selengkap mungkin guna menjadi bahan analisis dalam menentukan strategi. Ada beberapa langkah yang perlu dilakukan bank, yaitu :

a. Melakukan pengamatan administratif berupa menyurati nasabah guna memperoleh penjelasan secara tertulis.

b. Melakukan kunjungan lapangan (on the spot) atau mendatangi nasabah dan usahanya, guna memperoleh informasi yang pasti dan nyata, baik melihat usaha nasabah secara fisik maupun mempelajari administrasinya.

c. Memperoleh informasi dari pihak lain dari lingkungan bisnis nasabah seperti :

· Pemasok

· Pelanggan

· Anggota/pengurus

· Karyawan

· Tetangga

· Pemerintah setempat

· Anggota keluarga nasabah

d. Melakukan pengamatan manajemen atas kualitas manajemen yang telah dilakukan oleh nasabah.

e. Melakukan review aset atau penaksiran ulang atas semua barang jaminan, terutama barang bergerak yang mudah dimanipulasi.

f. Melakukan evaluasi laporan keuangan perusahaan nasabah, dengan melakukan pendataan atas angka-angka dalam neraca dengan kenyataan di lapangan.

g. Melakukan negosiasi dengan nasabah, kira-kira apa jalan keluar yang paling memungkinkan dan paling kompromistis antara pihak bank dengan nasabah.

Bank melakukan pendekatan kepada nasabah yang diperkirakan kreditnya akan bermasalah guna memperoleh data prospek usaha nasabah, yaitu apakah usaha nasabah dapat bertahan dalam waktu tertentu sampai kemudian menjadi sehat, bahkan diharapkan dapat tumbuh dan berkembang. Dengan melakukan kegiatan ini akan diperoleh manfaat sebagai berikut :

1. Memperoleh kepastian

a. Kepastian prospek

Pastikan usaha nasabah masih mempunyai prospek atau tidak. Jika tidak, berarti tidak ada lagi usaha kompromi atau negosiasi pengembangan usaha.

b. Kepastian kerjasama

Pastikan nasabah bisa diajak kerjasama atau tidak. Jika tidak, berarti usaha nasabah tidak dapat dikembangkan lagi.

c. Kepastian negosiasi

Pastikan apakah nasabah dapat menerima negosiasi secara lebih terbuka dan mendalam demi pengembangan usahanya dan mencari jalan keluar yang baik

d. Kepastian posisi

Pastikan posisi bank dan nasabah, apakah secara hukum bank cukup kuat. Jika lemah lakukan usaha untuk memperbaiki posisi tersebut.

2. Menentukan tindak lanjut

a. Tidak ada prospek

Usaha nasabah yang tidak mempunyai prospek lagi merupakan usaha yang berdasarkan analisis tidak dapat lagi dikembangkan dan dicarikan jalan keluar pengembangannya, namun usaha tersebut dapat dilacak masalahnya. Ada beberapa cara untuk menyelesaikan kredit yang tidak mempunyai prospek, yaitu melakukan pendekatan kepada nasabah dengan cara antara lain:

1) Mengambil alih hasil proyek yang dibiayai

2) Mengambil penghasilan lain nasabah

3) Menjual aktiva perusahaan nasabah

4) Menjual kekayaan nasabah

5) Melakukan klaim ke perusahaan asuransi kredit

6) Melakukan likuidasi perusahaan nasabah

7) Melakukan upaya inovasi dan subrogasi

8) Melakukan upaya hukum melalui Pengadilan Negeri

9) Mempertimbangkan untuk dihapusbukukan

b. Ada Prospek

Usaha nasabah yang mempunyai prospek merupakan usaha yang berdasarkan analisis dapat dikembangkan dan dicarikan jalan keluar pengembangannya atas dasar kemampuan dan kemauan nasabah.

Kredit yang diselamatkan adalah kredit yang semuanya tergolong diragukan atau bahkan macet, kemudian dicantumkan dalam akad penyelamatan kredit

Ciri-ciri kredit yang dapat diselamatkan adalah :

1) Usaha masih mempunyai prospek

2) Pengurus atau pemilik mau bekerjasama dengan bank

3) Baik usaha maupun pribadi pemilik tidak dalam berperkara

4) Jaminan tidak dalam masalah.

Langkah-langkah untuk penyelamatan kredit, adalah :

1) Penataan kembali kredit atau restructuring

2) Penjadwalan kembali kredit atau rescheduling

3) Persyaratan kembali kredit atau reconditioning.

Apabila berbagai macam usaha penyelamatan yang telah dijalankan tidak juga membawa hasil yang diharapkan, biasanya bank akan menempuh jalan penyelesaian kasus kredit bermasalah dengan jalan menarik kembali kredit. Penarikan kredit tersebut dapat dilakukan melalui prosedur di luar proses pengadilan atau dengan jalan menyerahkan penyelesaiannya kepada pengadilan negeri atau Badan Urusan Piutang dan Lelang Negara.

Upaya penyelamatan kredit dilakukan bilamana bank melihat masih terdapat kemungkinan memperbaiki kondisi usaha dan keuangan debitur. Di samping itu, aset yang dijaminkan ke bank masih cukup besar nilainya serta mudah dicairkan tanpa harus menurunkan harganya secara besar-besaran.

Untuk dapat melaksanakan tugas penyelamatan kredit dengan baik, bank wajib menyusun rencana kerja secara profesional. Sasaran upaya penyelamatan yang akan dilakukan perlu diformulasikan dengan jelas, kemudian disusun strategi untuk mencapai sasaran tersebut. Bank seringkali menghadapi dilema dalam penyelesaian kredit bermasalah. Di satu sisi kredit bermasalah akan menimbulkan kerugian bagi bank, dan di sisi lain biaya yang dibutuhkan untuk mengatasi kredit tersebut lebih mahal dibandingkan dengan hasil yang diterima. Oleh karena itu dalam menyelesaikan kredit bermasalah, bank harus mengelompokkan kredit bermasalah untuk ditangani dengan cara yang berbeda sesuai dengan pertimbangan cost dan benefit.

Demikian, Semoga Bermanfaat

Tips MANAJEMEN KREDIT YANG SEHAT

2009-09-03T01:43:00.001+07:00

Bapak Ibu Saudaraku

Berikut ini disampaikan Tips Manajemen Kredit yang Sehat yang biasa yang seharusnya dilakukan oleh kaangan Bank dan seharusnya juga diketahui oleh p3laku UMKM agar terhindar dari Permasalahan Kredit di kemudian hari.

Ikhtisar

Setiap bank harus berusaha keras untuk mencegah terulangnya kasus kredit bermasalah. Hal itu dapat dilakukan dengan jalan menerapkan asas manajemen kredit yang sehat. Penerapan asas manajemen kredit yang sehat mencakup penyusunan ketentuan pokok penyaluran kredit, analisis kredit yang profesional, meningkatkan mutu sumber daya manusia, pengawasan mutu kredit, penanganan kredit bermasalah secara profesional, penyusunan dokumen dan administrasi kredit yang sehat.

Agar dapat dikategorikan sehat, ketentuan pokok penyaluran kredit minimum harus mencakup ketentuan tentang organisasi perkreditan, kebijakan persetujuan kredit, pemberian kredit kepada debitur yang terkait dengan bank dan kriteria kredit berisiko. Ketentuan kredit yang sehat tidak dapat berjalan efektif tanpa didukung oleh tenaga kerja yang andal. Oleh karena itu, di samping menyusun ketentuan kredit yang sehat, agar dapat mencegah terulangnya kasus kredit bermasalah, bank wajib menyelenggarakan program pengembangan sumber daya manusia secara terus menerus. Di samping itu, bank harus mampu menerapkan program pengawasan kredit yang efektif, serta mempunyai dokumen dan administrasi kredit yang andal.

Upaya melakukan pencegahan/preventive terjadinya kredit bermasalah akan jauh lebih baik bila dibandingkan tindakan pemulihan kredit bermasalah yang telah terjadi

Manajemen Kredit yang Sehat

Dalam industri perbankan, kasus kredit bermasalah tidak dapat dihindari secara mutlak, sehingga setiap bank harus tetap berusaha untuk mencegah terjadinya hal tersebut. Setiap pegawai bank yang terlibat dengan kegiatan pemberian kredit harus menyadari besarnya tanggung jawab untuk menekan sekecil mungkin risiko munculnya kasus kredit bermasalah. Dengan perkataan lain, walaupun kegiatan perkreditan memiliki sasaran untuk mengoptimalkan pendapatan bank, namun juga harus dapat mengendalikan dan meminimalkan risiko terjadinya kasus kredit bermasalah.

Upaya mengendalikan dan meminimalkan risiko timbulnya kredit bermasalah dapat dilaksanakan dengan jalan menerapkan asas manajemen kredit yang sehat yang mencerminkan secara tegas penerapan prinsip kehati-hatian

Pokok-pokok penerapan asas manajemen kredit yang sehat dimaksud dapat dijelaskan seperti di bawah ini.

Ketentuan Penyaluran Kredit yang Sehat

Ketentuan mengenai penyaluran kredit yang sehat olah setiap bank harus dituangkan secara tertulis dan menjadi suatu sistem dan prosedur yang baku. Dengan demikian, setiap pejabat yang berkaitan dengan penyaluran kredit, mempunyai pedoman yang dapat digunakan sebagai pegangan dalam melaksanakan tugasnya. Ketentuan pokok perkreditan tersebut harus jelas sehingga mudah dimengerti, ringkas tetapi padat dan memberi peluang untuk ditinjau kembali sesuai dengan perkembangan situasi dan kondisi bisnis. Walaupun ketentuan kredit antara satu bank dengan bank yang lain berbeda, namun ketentuan utama yang dapat menjamin kualitas kredit, harus dimasukkan dalam ketentuan tersebut.

Ketentuan Persetujuan dan Pencairan Kredit

Persetujuan pemberian kredit dapat dikatakan sehat bilamana diberikan berdasarkan hasil dari penilaian total atas permintaan kredit dan atas diri debitur. Yang dimaksud dengan penilaian total adalah penilaian atas kelayakan permintaan kredit yang sedang diajukan dan mutu kredit yang pernah diberikan kepada calon debitur apabila sudah pernah menjadi debitur bank. Dengan demikian, apabila calon debitur pernah atau sedang menikmati fasilitas kredit dari bank kreditur, maka fokus penelitian analisis kredit tidak terbatas hanya pada kelayakan permintaan kredit yang sedang diajukan, melainkan juga pada prestasi calon debitur dalam memenuhi isi perjanjian kredit pada masa yang lalu. Apabila calon debitur adalah anggota dari satu kelompok perusahaan tertentu, ada kemungkinan anggota yang lain dari kelompok perusahaan tersebut pernah atau sedang menikmati pemberian kredit dari bank yang bersangkutan. Dalam keadaan seperti itu, sebelum memutuskan untuk menyetujui pemberian kredit baru, bank juga wajib meneliti kesehatan pelaksanaan perjanjian kredit debitur lama, yang merupakan anggota kelompok perusahaan itu. Demikian pula hal ini berlaku jika calon debitur tersebut merupakan anggota keluarga yang pernah menikmati kredit dari bank.

Dalam ketentuan pokok penyaluran kredit yang sehat, di dalamnya juga dinyatakan secara tertulis perihal jenjang batas-batas wewenang para pejabat bank yang terkait dalam memberikan persetujuan pemberian kredit kepada calon debitur. Sudah barang tentu jenjang batas wewenang tersebut di atas ditentukan berdasarkan bahan pertimbangan atau kriteria tertentu.

Batas Maksimum Pemberian Kredit

Debitur bank dapat dibedakan menjadi dua golongan, yaitu debitur biasa yang tidak memiliki keterkaitan dengan bank dan debitur yang memiliki keterkaitan khusus dengan bank. Debitur yang terkait adalah debitur yang mempunyai hubungan khusus dengan bank.

Untuk menghindari terjadinya konsentrasi kredit pada satu atau golongan debitur tertentu sehingga dapat terjadi konsentrasi risiko kredit pada para debitur tersebut, jumlah Batas Maksimum Pemberian Kredit (BMPK) yang dapat diberikan kepada satu atau sekelompok debitur harus dibatasi. Pengaturan BMPK kepada debitur tadi harus dinyatakan dengan tertulis, tegas dan jelas dalam ketentuan pokok penyaluran kredit.

Kriteria Tentang Kredit Berisiko Tinggi Pedoman umum dapat diutarakan bahwa suatu kredit dapat dikategorikan berisiko tinggi bilamana termasuk dalam salah satu atau lebih kriteria berikut :

calon debitur akan menggunakan kredit untuk tujuan spekulasi, misalnya membeli tanah dengan harapan akan memperoleh capital gain di kemudian hari;
calon debitur tidak dapat memberikan data dan informasi pokok tentang perusahaan, bidang usaha dan kondisi keuangannya;
calon debitur akan mempergunakan kredit yang diminta untuk mendanai bidang usaha atau proyek yang memerlukan keahlian khusus yang tidak dikuasai bank;
calon debitur akan mempergunakan kredit yang diminta untuk melunasi kredit bermasalah pada bank lain;

Analisis Kredit sebagai Pencegah Kredit Bermasalah

Untuk memperoleh keyakinan bahwa calon debitur mampu dan mau melunasi kreditnya, sebelum melakukan persetujuan pemberian kredit bank harus telah melakukan analisis kredit, baik secara kualitatif maupun kuantitatif atas data usaha perusahaan dan calon debitur. Analisis atas data usaha perusahaan dan calon debitur dilakukan dengan menggunakan 5C principles, 7P principles, 3R principles, dan study kelayakan (H. Moh. Tjoekam 1999 : 94). Ketiga prinsip ini memiliki persamaan, hanya saja yang terdapat dalam prinsip 3R dirinci oleh 5C, dan yang terdapat dalam 5C dirinci lebih lanjut dalam prinsip 7P. Di samping itu prinsip 7P selain lebih terinci juga jangkauan analisisnya lebih luas. Sasaran terakhir penerapan kedua prinsip diatas adalah diperolehnya informasi mengenai itikad baik (willingness to pay) dan kemampuan membayar (ability to pay) calon debitur untuk melunasi pinjaman pokok kredit beserta bunganya Demikian, semoga bermanfaat

Cara Mendeteksi Gejala & Penyebab Kredit Bermasalah

2009-09-02T17:51:00.001+07:00

Bagi Bapak/Ibu/ Saudaraku pelaku UMKM yang sudah memanfaatkan permodalan (kredit / pembiayaan) dari Lembaga keuangan, berikut ini kami sampaikan Cara Mendeteksi Gejala dan Penyebab Kredit Bermasalah. Harapanku dengan memahami gejala dan penyebab kredit bermasalahBapak/Ibu/Saudaraku bisa terhindar dari kredit bermasalah. Semoga.

Gejala dan Penyebab Kredit Bermasalah:

Pengertian
Kredit bermasalah adalah suatu keadaan dimana nasabah sudah tidak sanggup membayar sebagian atau seluruh kewajibannya kepada bank seperti yang telah diperjanjikan.

Gejala Kredit Bermasalah
- Menurunnya aktifitas rekening debitur.
- Adanya tunggakan hari atas pembayaran kewajibanya yang berulang di tiap bulan berikutnya.
- Kenaikan pemakaian plafond yang diberikan
- Adanya cerukan pada rekening pinjaman debitur.
- Sering melakukan penarikan Cek dan atau Giro kosong/tolak saldo
- Masa hutang kepada konsumen menjadi lebih panjang.
- Masa piutang diperpendek oleh pemasok.
- Debitur susah dihubungi.
- Banyaknya usaha sejenis mengalami penurunan penjualan

Penyebab Kredit Bermasalah, Faktor Internal Faktor External

Penyebab Kredit Bermasalah Internal
- Self Dealing
- Anxiety for income
- Compromise of credit principles
- Incomplete credit information
- Enforce of liquidation agreement
- Complacency
- Lack of supervising
- Technical incompetence
- Poor selection and management of risks
- Over-lending
- Competition
- Bad lending Policy
- Inadequate follow up
- Poor Internal Appraisal

Penyebab Kredit Bermasalah External
- Pribadi/Integritas Nasabah
- Kegagalan Industri Sektoral
- Manajemen Ekonomi Makro
- Manajemen Regulator
- Budaya Masyarakat
- Too Big to Fall
- Bad corporate governance
- External Shock: currency crisis, macro economic cycle
- Inadequate political support
- Poor External Appraisal

RESTRUKTURISASI KREDIT

Penyelamatan dan penyelesaian kredit macet
Apabila sampai terjadi kredit bermasalah, maka harus melakukan upaya-upaya dalam mengatasi kredit bermasalah sampai tidak ada alternatif lainnya, serta melakukan penghapusan kredit dan pengelolaan kredit yang telah dihapus bukukan.

Penyelamatan kredit bermasalah

* Penjadwalan kembali (Rescheduling), yaitu perubahan syarat kredit yang hanya menyangkut jadwal pembayaran dan atau jangka waktunya.
* Persyaratan kembali (Reconditioning), yaitu perubahan sebagian atau seluruh syarat-syarat kredit yang tidak terbatas pada perubahan jadwal pembayaran, jangka waktu dan atau persyaratan lainnya, sepanjang tidak menyangkut maksimum saldo kredit.

* Penataan kembali (Restructuring), yaitu perubahan syarat-syarat kredit yang meliputi reschedulling, reconditioning.

Beberapa cara Restrukturisasi Kredit
- Penurunan suku bunga kredit
- Pengurangan tunggakan bunga kredit
- Pengurangan tunggakan pokok kredit
- Perpanjangan jangka waktu kredit
- Penambahan fasilitas kredit
- Pengambilalihan asset debitur sesuai dengan ketentuan yang berlaku
- Konversi kredit menjadi penyertaan modal sementara pada perusahaan debitur.

Kriteria dalam Restrukturisasi Kredit (1)
- Diberikan pada debitur yang masih memiliki prospek usaha yang baik dan telah atau diperkirakan mengalami kesulitan pembayaran kewajiban
- Kredit yang direstruktur wajib dianalisa berdasarkan proposal usaha debitur dan kemampuan membayar sesuai proyeksi arus kas.
- Kredit yang akan direstrukturisasi wajib dianalisa oleh konsultan atau tenaga ahli yang independen yang memiliki izin usaha dan reputasi baik.
- Kredit yang dapat direstrukturisasi meliputi semua kolektibilitas : L, DPK, KL, D, M.
- Dilarang melakukan restrukturisasi kredit apabila untuk menghindari :
o Penurunan penggolongan kualitas kredit
o PPAP yang lebih besar
o Penghentian pengakuan pendapatan bunga secara akrual.

Analisa kredit yang akan direstrukturisasi(1)
Evaluasi permasalahan debitur meliputi:
- Penjelasan rinci mengenai penyebab terjadinya tunggakan yang didasari atas lap. Keu, cash flow, proyeksi keuangan, kondisi pasar, serta faktor lain yg berkaitan dng usaha debitur.
- Perkiraan pengembalian seluruh pokok dan bunga kredit sebelum dan setelah restrukturisasi kredit.
- Peninjauan efisiensi manajemen debitur untuk menentukan diperlukannya restrukturisasi organisasi perusahaan debitur
- Pendekatan dan asumsi yang digunakan dalam menetapkan proyeksi arus kas serta dalam memperhitungkan nilai tunai dari angsuran pokok dan bunga yang akan diterima.
- Jadwal pembayaran kembali yang telah direvisi mencerminkan persyaratan yang telah disesuaikan dengan kemampuan membayar debitur.
- Analisa kesimpulan dan rekomendasi dalam melakukan penyesuaian persyaratan kredit seperti:
o Penurunan suku bunga,
o Pengurangan tunggakan pokok dan/atau bunga.
o Perubahan jangka waktu
o Penambahan fasilitas
- Penyesuaian persyaratan kredit dilakukan dengan mempertimbangkan siklus usaha dan kemampuan membayar debitur .
- Tujuan dan penggunaan tambahan kredit, apabila restrukturisasi kredit dilakukan dengan cara pemberian tambahan kredit, maka tambahan kredit tidak diperkenankan untuk melunasi tunggakan kewajiban debitur.
- Rincian kelengkapan dokumen yang diperlukan dalam rangka pelaksanaan restrukturisasi kredit.
- Dilakukan pengikatan ulang kembali secara notariel terhadap pelaksanaan restrukturisasi kredit.
- Cabang/unit kerja yang terkait harus menyusun laporan pemantauan dan laporan kredit yang direstruktur untuk dilaporkan ke BI setiap bulan mengenai :
o Pemenuhan kewajiban debitur (sesuai persyaratan restruktur kredit).
o Perkembangan usaha debitur.
o Kemungkinan pembayaran kembali

Prosedur Pemantauan Kredit yang Telah Direstruktur(2)
- Melampirkan laporan keuangan yang dilengkapi dengan rasio-rasio keuangan pokok secara periodik bulanan.
- Laporan dampak dari berbagai tindakan yang ditempuh sebagai bagian dari restruktur kredit.
- Cabang/unit terkait menyusun rencana langkah-langkah yang akan diambil jika ternyata debitur mengalami kesulitan membayar setelah restrukturisasi kredit

Demikian, Terimakasih

Deddy Edward Tanjung

0813.1750.9838 0815.1036.0035 deddyedward@gmail.com

Pengaruh Kredit Bermasalah Terhadap Usaha Bank

2009-09-02T11:38:00.005+07:00

IKHTISAR
Kredit merupakan sumber utama penghasilan bank khususnya BPR. Dengan kata lain, kredit diibaratkan sebagai sistem jantung dan jaringan pembuluh darah dari bank. Jika sistem ini tersumbat oleh timbunan lemak yang disebabkan kadar kolesterol yang tinggi dalam darah, maka peredaran darah terhambat dan kerja jantung semakin keras.
Demikian pula halnya dengan kredit, jika sistem ini terganggu dengan adanya kredit bermasalah, maka peredaran uang dari bank akan terganggu dan semua pegawai yang terlibat dalam sistem ini harus bekerja keras. Oleh karena itu setiap bank harus menjaga kualitas kreditnya sebaik mungkin, sekaligus sedini mungkin mengenali kemunculan penurunan kualitas kredit.
Selama masa hidupnya bank tidak dapat terlepas sama sekali dari risiko kredit bermasalah. Oleh karena itu, dalam menyusun strategi penanaman dana yang dikuasai, seyogianya bank tidak terpaku pada usaha menghindari kredit bermasalah, melainkan berusaha menekan risiko munculnya kasus itu serendah mungkin.
Secara singkat dapat dikatakan bahwa usaha menekan risiko munculnya kredit bermasalah dapat dilakukan dengan jalan menjaga mutu kredit yang disalurkan.

Kredit bermasalah dalam usaha bank merupakan hal yang lumrah, tetapi bank harus melakukan suatu tindakan demi mencegah timbulnya atau meminimalisir kredit bermasalah. Salah satu ketentuan yang mengatur tentang kredit bermasalah di bank adalah ketentuan dari Bank Indonesia yang menyebutkan bahwa Non Performing Loan’s (NPL’s) tidak lebih dari 5% terhadap total baki debetnya. Ketentuan ini mengisyaratkan agar bisnis perbankan bisa tetap berjalan bahkan meningkat jika bank sebagai lembaga intermediasi mampu mengelola produk kredit dengan menganut prinsip kehati-hatian (prudential).

Peranan Kredit Dalam Kegiatan Usaha Bank

Kegiatan menyalurkan kredit mengandung risiko yang dapat mempengaruhi kesehatan dan kelangsungan usaha bank. Likuiditas keuangan, solvabilitas dan profitabilitas bank sangat dipengaruhi oleh keberhasilan mereka dalam mengelola kredit yang disalurkan. Walaupun terdapat bank yang bangkrut atau hampir bangkrut karena menderita kerugian akibat kegiatan bank yang lain, misalnya perdagangan futures contract seperti halnya Baring Brothers PLC di Inggris dan Daiwa Bank di New York. Namun kebanyakan Bank yang bangkrut atau menghadapi kesulitan keuangan yang akut, disebabkan terjerat kasus-kasus kredit macet dalam jumlah besar.

Hal lain yang menyebabkan kegiatan penyaluran kredit mempunyai peranan penting bagi kehidupan sebuah bank adalah karena kredit merupakan bagian terbesar sumber penghasilan bagi Bank, dan tidak terkecuali dengan BPR. Sebagaimana telah disinggung dimuka, kredit merupakan bagian terbesar seluruh asset mereka.

Gambaran Kredit Dalam Kegiatan Usaha BPR

Pada tahun 1988 muncul kebijakan deregulasi di bidang keuangan dan perbankan yang intinya memberikan kemudahan untuk mendirikan bank termasuk BPR. Pada tahun 1992 Undang-Undang No. 14 tahun 1967 diganti dengan Undang-Undang No. 7 tahun 1992 yang kemudian direvisi dengan Undang-Undang No. 10 tahun 1998, karena dianggap tidak sesuai dengan kondisi dan situasi ekonomi di Indonesia. Sejak saat itu eksistensi BPR mulai mendapat tempat

Bank umum di Indonesia, baik milik pemerintah maupun swasta, pada saat ini belum mampu menjangkau seluruh lapisan masyarakat khususnya yang berada di pedesaan terutama dalam hal pemberian kredit bagi pengusaha kecil/mikro.
Karena itu adanya BPR diharapkan mampu memberikan pelayanan perbankan secara khusus kepada masyarakat yang belum dijangkau oleh bank umum. Namun demikian untuk mampu memberikan pelayanan yang sesuai dengan harapan masyarakat, BPR harus secara profesional menempatkan diri sebagai perusahaan perbankan yang bisa dipercaya oleh masyarakat

Usaha BPR sebagaimana dimaksudkan dalam pasal 13 Undang-Undang No. 7 tahun 1992 tentang Perbankan sebagaimana diubah dengan Undang-undang No. 10 tahun 1998 meliputi kegiatan sebagai berikut :
1. Menghimpun dana dari masyarakat dalam bentuk simpanan berupa deposito berjangka, tabungan dan/atau bentuk lainnya yang dipersamakan dengan itu.
2. Memberikan kredit
3. Menyediakan pembiayaan dan penempatan dana berdasarkan Prinsip Syariah, sesuai dengan ketentuan yang ditetapkan oleh Bank Indonesia.
4. Menempatkan dananya dalam bentuk Sertifikat Bank Indonesia (SBI), deposito berjangka, sertifikat deposito, dan/atau tabungan pada bank lain.

Kredit menjadi sumber pendapatan dan keuntungan bank yang terbesar. Di samping itu kredit juga merupakan jenis kegiatan penggunaan dana yang sering menjadi penyebab utama bank menghadapi masalah besar. Karenanya, tidak berlebihan bila dikatakan bahwa stabilitas usaha bank sangat dipengaruhi oleh keberhasilan mereka mengelola kredit. Usaha bank yang berhasil mengelola kreditnya akan berkembang, sedangkan usaha bank yang selalu dirongrong kredit bermasalah yang tak terselesaikan lambat laun akan mundur.

Tidak ada jenis usaha dari bank yang dengan cepat dapat mendatangkan kerugian besar bagi pemiliknya, kecuali kredit yang diberikan kepada debitur yang tidak bertanggung jawab.

Kemampuan dan kesediaan debitur mengembalikan kredit, dipengaruhi oleh enam faktor intern dan ekstern, yaitu kewenangan hukum dalam meminjam (capacity to borrow), watak (character), kemampuan menghasilkan pendapatan (ability to create incomes), kondisi fasilitas produksi yang miliki (capital), kondisi dan nilai jaminan kredit yang disediakan (collateral), serta perkembangan ekonomi umum dari bidang usaha tempat beroperasi (condition of economy).

Dalam istilah perbankan, faktor intern dan ekstern yang mempengaruhi kemampuan dan kesediaan debitur melunasi kredit yang telah mereka terima disebut the 5C’S. Walaupun pada saat permintaan kredit diajukan faktor intern dan ekstern tersebut dapat dianalisis kelayakannya, namun selama masa perjanjian kredit, kondisi faktor-faktor itu dapat berubah. Dengan demikian, kemampuan dan kesediaan debitur melunasi kredit dapat berubah pula. Sebagai contoh, resesi ekonomi yang berkepanjangan dapat menurunkan jumlah hasil penjualan dan profitabilitas sebagian besar perusahaan. Keadaan yang tidak menguntungkan itu akan mengganggu likuiditas keuangan mereka, sehingga menurunkan kemampuan melunasi pinjaman yang terutang.

Kualitas Kredit

BPR
Kualitas kredit untuk BPR mengacu pada SK DIR 26/22/KEP/DIR tahun 1993 tentang Kualitas Aktiva Produktif dan Pembentukan Penyisihan Penghapusan Aktiva Produktif. Kualitas kredit untuk BPR dibagi menjadi 4 (empat) kriteria, yaitu Lancar (L), Kurang Lancar (KL), Diragukan (D) dan Macet (M).

Bank Umum
Penialaian Kualitas Aktiva Bank Umum, disebutkan bahwa Kualitas Kredit dinilai berdasarkan:(a) Prospek Usaha; (b) Kinerja (performance) debitur; dan (c) Kemampuan membayar. Selanjutnya kualitas kredit digolongkan menjadi lancar, dalam perhatian khusus, kurang lancar, diragukan dan macet. Masing-masing kualitas kredit tersebut sebagaimana dijelaskan pada tabel : Penggolongan Kualitas Kredit, pada akhir bab ini.
Kualitas kredit yang oleh Bank Umum telah ditetapkan lancar dan dalam perhatian khusus dapat diturunkan oleh Bank Indonesia menjadi setinggi-tingginya kurang lancar, apabila dokumentasi dan arsip debitur tidak dapat memberikan informasi yang cukup

Dampak Kualitas Kredit

1. Dampak Terhadap Kehidupan Ekonomi/Moneter Negara
2. Dampak terhadap dunia perbankan
3. Dampak terhadap kegiatan operasional bank

Sekian, semoga bermanfaat untuk dipahami oleh Bapak/Ibu/Saudaraku, para pelaku UMKM di manapun berada di Indonesia.

Berjuang terus, sukses

Deddy Edward tanjung, Konsultan Sektor Riil dan UMKM Indonesia.

Proposal

2009-08-31T17:27:00.003+07:00

Salam Sejahtera
Bapak/Ibu/Saudar-Ku pelaku UMKM dimanapun berada
Untuk memenuhi permintaan, berikut, penulis sampaikan contoh proposal pengajuan kredit/pinjaman secara sederhana, silahkan dipelajari dan di contoh, disesuaikan menurut usaha masing-masing. Sukses UMKM

PROPOSAL BISNIS

KERIPIK PISANG

Nama Pengusaha

. . . . . . . . . . . . . . . .

Disusun oleh :

Ir. Deddy Edward, MBA, MM
KONSULTAN Sektor Riil & UMKM

sinees Development Service Provider

Sektor Rill & UMKM

2009

===============================================
PROPOSAL BISNIS KERIPIK PISANG

A. Data Perusahaan

1. Nama Perusahaah : . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

2. Bidang Usaha : . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

3. Jenis Produk : . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

4. Alamat Perusahaan : . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

5. Nomor Telepon : . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

B. Data Pemilik

1. Nama Pemilik : . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

2. Jabatan : . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

3. Tempat tanggal lahir : . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

4. Alamat Rumah : . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

5. Nomor Telephon : . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .

6. Struktur Organisasi : contoh

C. Data Konsultan

1. Nama Konsultan : Ir. Deddy Edward, MBA, MM

2. Jabatan : Konsultan Sektor & UMKM

3. Tempat Tanggal lahir : Bukittingi, 3 Juli 1959

4. Alamat : Depok, Jawa Barat – Bandar Lampung, Lampung

5. Nomor Telephon : 0815.1036.0035 & 021.9136.3808

6. Alamat E-mail ; deddyedward@gmail.com

7. Pendidikan Terakhir : Magister Manajemen (S2)

8. Pengamalan Kerja : Konsultan Sektor Riil & UMKM

4. Alasan Pemilihan bisnis KERIPIK PISANG

Saat ini …………. merupakan salah satu daerah yang banyak ditanam oleh masyarakat adalah pohon pisang. Mayoritas buah pisang dijual dalam bentuk masih buah pisang asli belum diproses lebih lanjut. Hal itu menjadikan nilai tambah dari budi daya pisang belum optimal, di samping itu sering terjadi kerusakan buah pisang karena tidak langsung laku terjual atau menunggu kenaikan harga.

Di samping alasan di atas saat ini para konsumen dari luar
kota dalam membeli KERIPIK pisang belum dapat dipenuhi oleh industri yang saat ini ada, sehingga sering terjadi para konsumen kesulitan mendapatkan KERIPIK pisang seperti yang diharapkan.

Dari hal di atas dapat disimpulkan bahwa bisnis pembuatan KERIPIK pisang masih sangat memungkinkan tanpa merusak keseimbangan pasar yang sudah ada.

5. Analisis Aspek Lingkungan

Sebagian besar masyarakat di lingkungan rencana bisnis beragama islam taat. Tingkat toleransi dengan agama lain dapat berjalan dengan baik. Dalam kecondongan organisasi keagamaan mayoritas berafiliasi pada organisasi Nahdhatul Ulama.

Aspirasi partai politik pada pemilu tahun lalu mayoritas adalah Partai Persatuan Pembangunan sebagai yang dominan. Sementara aspirasi lainnya cukup merata pada beberapa partai politis lima besar lainnya.

Strata social yang berada di lingkungan usaha adalah mayoritas bermata pencaharian sebagai nelayan, petani dan buruh. Sebagian kecil pegawai pengusaha dan bekerja di sector industri wilayah ………….

Perliku beli masyarakat …………… termasuk konsumtif yang ditandai dengan ramainya pertokoan di awal bulan dan menjadi sepi pada tanggal tua.

Untuk tingkat keamaan dalam arti pencurian, perampokan maupun karena adanya bahaya lingkungan relatip baik.

F. Analisis Aspek Pemasaran

1. Aspek Makro

Bahan baku utama dari KERIPIK Pisang adalah pisang yang didapatkan di daerah sekitar ……… . Pesaing produksi KERIPIK pisang saat ini berkisar ada …….. perusahaan yang dianggap cukup besar dan banyak industri rumah tangga pembuat KERIPIK pisang.

Untuk konsumsi local dan konsumen langsung dapat dicukupi industri rumah tanggal Sedangkan pelanggan pedagang seperti toko makanan atau swalayan dicukupi perusahaan KERIPIK pisang yang ada saat ini. Pelanggan terbesar adalah dari daerah sekitar seperti Lampung, Jakarta, Bandung dan kota besar lain di Indonesia.

2. Aspek Mikro

i. Jenis produk yang dihasilkan dari usaha yang dilakukan adalah KERIPIK PISANG dari bahan baku pisang raja.

ii. Penetapan harga dari produk tersebut adalah berdasarkan pada biaya produksi di tambah mark-up sekitar 20%.

iii. Promosi yang dilakukan untuk mengenalkan produk tersebut adalah dengan promosi penjualan dengan mengenalkan produk pada toko penjual makanan di daerah sekitar Lampung, Jakarta, Bandung, Semarang dan kota besar lainnya.

iv. Pendistibusian barang di samping diambil para pedagang perusahaan akan mengirimkan langsung pada pasar sasaran dengan cara mengantar ke toko-toko makanan dan swalayan pada pasar sasaran.

7. Analisis Aspek Operasional
1. Disain produk

Untuk meningkatkan kualitas output, maka selalu mengamati perkembangan teknologi dan riset produk atau uji coba produk. Pertimbangan utama penentuan lokasi usaha adalah ketersediaan bahan baku untuk proses produksi

Luas usaha yang akan dikembangkan adalah kapasitas 2 (dua ) kwintal keripik pisang jadi per hari. Pola usaha yang dikembangkan adalah pola produksi kontinyu sehingga setiap waktu selalu menghasilkan keripik pisang tanpa terpengaruh waktu dan musim.

2. Proses Produksi sederhana meliputi pisang dikelupas selanjutnya diiris diberi campuran aroma dan rasa (asin, manis, coklat, keju) selanjutnya digoreng atau di oven, Pada tingkat kekeringan yang disyaratkan selanjutnya di bungkus.
3. Pengawasan kualitas dilakukan untuk bahan baku, pengawasan proses dan pengawasan produk jadi.

Untuk bahan baku pisang yang dibuat dengan ukuran kualitas harus sudah matang tetapi belum busuk. Untuk pengawasan kualitas proses dilakukan dengan melihat ketebalan irisan, kekeringan hasil penjemuran atau hasil oven. Sedangkan kualitas hasil produksi ukuran kualitas dilihat dari keseragaman ukuran , kerapian pembungkusan dan waktu kadaluarsa.

8. Analisis Aspek Sumber Daya Manusia

Jumlah tenaga kerja yang dibuuhkan untuk perusahaan ini terdiri dari 3 orang pegawai kantor untuk administrasi dan marketing, 3 orang petugas lapangan, 5 orang bertugas memasak dan menggoreng. Di samping itu ada 35 orang pekerja borongan untuk mengelupas pisang mencetak dan mengemas.

Untuk meningkatkan keterampilan karyawan perlu ditambah bekal keterampilan dengan mengikutkan ke pelatihan-pelatihan. Agar karyawan betah bekerja diberi asuransi kesehatan biaya rawat jalan jika berobat dan bantuan 50 % biaya rawat inap jika opname di kelas III. Sejak masuk karyawan sudah menandatangani kontrak perjanjian yang berisi hak dan kewajiban termasuk sanksi pelanggaran .

I. Analisis Aspek Keuangan

LABA RUGI USAHA 4 TAHUN TERAKHIR

(dalam juta rupiah)

NERACA

PER TANGGAL 31 DESEMBER 2008

Tabel Rencana Anggaran Pendapatan dan Biaya / RAPB

Tahun 2009 – 2013

(dalam juta rupiah)

1. Analisis Kekuatan, Kelemahan, Peluang dan Ancaman (analisa SWOT)

Kekuatan :

1. Harga Terjangkau
2. Kualitas terjamin
3. Cita rasa bervariasi
4. Kemasan berbagai ukuran

Kelemahan :

1. Manajemen tradisional

2. Sarana dan prasarana sederhana

3. Sumberdaya manusia yang masih rendah pendidikan

4. Bahan baku Keripik Pisang mudah rusak

Peluang :

1. Pangsa pasar yang masih luas

2. Bahan baku yang mudah di dapat

3. Pesaing besar relatip terbatas

Ancaman :

1. Munculnya variasi makanan jajanan

2. Munculnya pesaing baru

2. Rencana Kebutuhan Pinjaman Modal (Kredit / Pembiayaan)

Untuk melakukan ekspandi dan akselerasi perusahaan akan meningkatkan kapasitas 50 % dari usaha sekarang. Dengan peningkatan kapasitas tersebut diperlukan dana sebesar Rp 200.000.000,-. Saat ini perusahaan telah memiliki dana sebesar Rp 125.000.000,- Jumlah kebutuhan dana tambahan sebesar Rp. 75.000.000,-

Dana pinjaman tersebut akan diangsur selama tiga tahun per bulan. Adapun agunan untuk pinjaman tersebut adalah tanah dan bangunan yang ada di atas tempat usaha.

3. Penutup

Demikian rencana bisnis yang disusun dalam rangka untuk memenuhi pihak-pihak yang memerlukan dan bagi pemilik sebagai acuan pengembangan bisnis. Bandar Lampung, 20 Mei 2009

Konsultan Sektor Riil & UMKM

Ir. Deddy Edward, MBA, MM

Bagi Bapak Ibu Saudara-Ku yang ingin memperoleh file sofecopy silahkan email kepada pengasuh blog ini. Terimakasih

Mengajukan Permohonan kepada BANK

2009-08-31T14:24:00.005+07:00

Banyak pelaku UMKM yang membutuhkan modal, baik itu untuk modal investasi, seperti menambah peralatan, mesin dan sarana produksi। Maupun modal kerja untuk membeli bahan baku, membayar gaji dan biaya operasional untuk beberapa bulan ke depan.
Namun kebutuhan modal tersebut seringkali sebatas angan-angan, karena tidak mengerti bagaimana mengajukan pinjaman ke BANK.

Untuk tahap awal, berikut ini aku sampaikan contoh surat permohonan ke BANK yang dapat dipergunakan oleh para pelaku UMKM. Biasanya surat permohonan itu harus dilengkapi dengan dokumen pendukung, silahkan dipersiapkan. sedangkan untuk proposal berikut kami sampaikan poin poinnya. Penjelasan lebih rinci dapat juga dilihat pada weblog kamidi http://usaha-umkm.blog.com atau cari saja di google dengan kata kunci UMKM nanti akan tampak pada halaman awal diurutan atas Konsultan Sektor Riil dan UMKM, di blog tersebut terdapat beberapa informasi yang sudah penulis isi sebelumnya. selamat

CONTOH SURAT PERMOHONAN KREDIT /

PEMBIAYAAN KEPADA LEMBAGA KEUANGAN BANK

………………….., ………………………..

Kepada

Yth. Bapak Pimpinan PT. Bank …………………..

Kantor ……………………………...........................

Di -

…………………………………

Hal : Permohonan Kredit

Dengan hormat,

Sehubungan dengan pengembangan usaha ……………………………………………, maka kami membutuhan tambahan kredit sebesar Rp.60.000.000,00 (enam puluh juta rupiah), untuk itu kami mohon pinjaman fasilitas kredit dari PT. Bank ……….. Kantor ………………………………..

Bersama ini kami lampirkan :

1. Proposal/rencana penggunaan kredit
2. Pas photo
3. Photocopy identitas diri
4. Photcopy perizinan
5. Photocopy agunan
6. Photocopy rekening tabungan
7. Photocopy NPWP
8. Catatan / Laporan Keuangan (neraca&rugi/laba)
9. Photocopy kartu keluarga
10. Surat persetujuan suami/isteri/ahli waris
11. Dokumen lain yg dipandang perlu

Demikian surat permohonan ini kami buat sebagaimana mestinya, atas bantuan dan perhatian Bapak kami ucapkan terima kasih.

Hormat Kami,

........................................

PERMOHONAN FASILITAS KREDIT

SEKTOR EKONOMI .........................................................

DATA UMUM PEMOHON

1. Nama Pemohon

2. Nomor KTP

3. Pendidikan Terakhir

4. Alamat Rumah

5. Alamat Usaha

6. Bentuk hukum Perusahaan

7. Pinjaman yang Diajukan

8. Peruntukan Pinjaman

DATA KELUARGA

1. Nama Istri/Suami

2. Jumlah Anak

3. Jumlah tanggungan

4. Status Rumah

5. Rata-rata Biaya Hidup :

ASPEK MANAJEMEN

1. Motivasi mendirikan Usaha

2. Jenis Usaha

3. Waktu Mulai Usaha

4. Pengalaman Pemohon

5. Siapa saja pemilik modal

6. Jumlah & keahlian tenaga Kerja

ASPEK TEKNIS

Riwayat usaha

1. Proses Kegiatan Usaha/ Produksi

2. Sifat Usaha (baru/perluasan)

3. Status Bangunan Tempat Usaha (Milik sendiri/sewa)

4. Bahan Baku

5. Mesin dan Peralatan yang dipergunakan

6. Produksi yang dihasilkan

7. Proyeksi produksi dengan adanya penambahan modal kerja/investasi dari bank

ASPEK PEMASARAN

1. Daerah pemasaran

2. Saluran distribusi pemasaran

3. Kebutuhan pasar akan produk

4. Pesaing.

5. Penjualan saat ini dan rencana penjualan

ASPEK KEUANGAN

1. Apakah pernah memiliki pinjaman

2. Status pinjaman saat ini

3. Sumber pinjaman (Bank/perorangan/BUMN)

4. Jumlah biaya produksi

5. Rata-rata omset perbulan

6. Rata-rata harga pokok penjualan/produksi

7. Kebutuhan tambahan biaya produksi

Yang telah ada

Dana sendiri

Pembiayaan yang diusulkan

8. Rencana penggunaan (Modal kerja/Investasi)

9. Kesanggupan angsuran per bulan

LAPORAN KEUANGAN

1. Laporan Laba/Rugi

2. Neraca Usaha

3. Pencatatan Arus pendapatan dan pengeluaran

4. Proyeksi Laba/Rugi

5. Proyeksi Neraca Usaha

6. Proyeksi Arus Pendapatan dan Pengeluaran

ASPEK HUKUM

1. Bentuk badan usaha

2. Perizinan yang dimiliki